發(fā)布時(shí)間：2024年01月12日
2022年8月30日至12月10日，廣州市審計(jì)局對(duì)公司原主要領(lǐng)導(dǎo)同志2013年7月至2022年7月任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。公司于2023年3月22日收到廣州市審計(jì)局送達(dá)的《審計(jì)報(bào)告》（穗審委辦經(jīng)責(zé)報(bào)〔2023〕6號(hào)）《審計(jì)發(fā)現(xiàn)其他問題的整改函》（穗審?fù)顿Y二函〔2023〕16號(hào)）和《有關(guān)事項(xiàng)的提醒函》（穗審?fù)顿Y二函〔2023〕15號(hào)）。
審計(jì)報(bào)告肯定了公司踐行新發(fā)展理念，圍繞國家能源戰(zhàn)略和市委、市政府中心工作，聚焦企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，有力推動(dòng)集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)布局向綠色低碳綜合智慧能源轉(zhuǎn)型升級(jí)，服務(wù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展所作出的努力。同時(shí)指出了公司存在的問題，并提出了審計(jì)意見和建議。公司對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了認(rèn)真研究分析，并進(jìn)行了整改?，F(xiàn)將整改結(jié)果公告如下：
一、已整改的問題
（一）關(guān)于“三重一大”決策制度建設(shè)和執(zhí)行的問題
整改方式：集團(tuán)公司修訂完善《貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的實(shí)施細(xì)則》《重大事項(xiàng)會(huì)議決策管理制度》，在“三重一大”集體決策項(xiàng)目明細(xì)表中新增有關(guān)融資計(jì)劃和業(yè)務(wù)的兩項(xiàng)決策事項(xiàng)；對(duì)“對(duì)外投資”細(xì)分為重大工程建設(shè)項(xiàng)目和股權(quán)投資項(xiàng)目2項(xiàng)決策明細(xì)。同時(shí)督促下屬公司根據(jù)集團(tuán)制度精神制定“三重一大”決策制度。目前，下屬公司已根據(jù)集團(tuán)公司制度要求相應(yīng)制定本公司“三重一大”決策制度的實(shí)施細(xì)則。
（二）關(guān)于個(gè)別下屬公司內(nèi)控制度執(zhí)行的問題
整改方式：集團(tuán)下發(fā)通知要求下屬公司梳理現(xiàn)有制度流程，對(duì)于不適用實(shí)際業(yè)務(wù)的，及時(shí)修訂完善。屬下公司已修訂并下發(fā)相關(guān)制度與合規(guī)流程，同時(shí)廢止了已不適用實(shí)際業(yè)務(wù)的內(nèi)控流程。
（三）關(guān)于融資租賃業(yè)務(wù)方面的問題
整改方式：集團(tuán)成立專項(xiàng)工作小組，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和專業(yè)指導(dǎo)，推動(dòng)融資租賃項(xiàng)目處理。公司已就相關(guān)融資租賃物標(biāo)的采取了維護(hù)措施，同時(shí)已修訂完善相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度，加強(qiáng)了公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。
（四）關(guān)于貿(mào)易業(yè)務(wù)方面的問題
整改方式：集團(tuán)下發(fā)通知要求屬下企業(yè)加強(qiáng)貿(mào)易業(yè)務(wù)管理并開展了專項(xiàng)檢查。屬下公司已針對(duì)業(yè)務(wù)開展過程存在的問題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，有針對(duì)性地修訂完善了相關(guān)業(yè)務(wù)流程，對(duì)貿(mào)易業(yè)務(wù)模式進(jìn)行了梳理、調(diào)整和優(yōu)化。經(jīng)集團(tuán)專項(xiàng)檢查，屬下企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)已進(jìn)一步按規(guī)范開展。
（五）關(guān)于招標(biāo)管理方面的問題
整改方式：1.集團(tuán)召開審計(jì)整改招標(biāo)管理工作專題會(huì)議，要求各單位嚴(yán)格履行招標(biāo)人負(fù)責(zé)制，做好招標(biāo)文件審核與評(píng)標(biāo)結(jié)果確認(rèn)工作。重申依法必招項(xiàng)目必須開展招標(biāo)方案審查，合理劃分標(biāo)段和招標(biāo)范圍。2.集團(tuán)修訂下發(fā)《w66AG旗舰集團(tuán)股份有限公司招標(biāo)工作指引——開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)部分（2023年5月修訂）》，引導(dǎo)各單位針對(duì)評(píng)標(biāo)結(jié)果重要內(nèi)容進(jìn)行審核定標(biāo)；二級(jí)企業(yè)向下屬項(xiàng)目公司下發(fā)通知明確規(guī)定不得列入工程招標(biāo)范圍的費(fèi)用項(xiàng)目。3.組織集團(tuán)評(píng)標(biāo)人員庫在庫人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題作為案例，學(xué)習(xí)招投標(biāo)法規(guī)和制度。4.根據(jù)責(zé)任分析結(jié)果對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了批評(píng)教育。同時(shí)向評(píng)標(biāo)專家管理機(jī)構(gòu)反饋評(píng)標(biāo)委員會(huì)評(píng)標(biāo)工作不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴}，促進(jìn)后續(xù)公開招標(biāo)項(xiàng)目的準(zhǔn)確性。目前我司招標(biāo)管理工作已得到進(jìn)一步完善和優(yōu)化。
（六）關(guān)于工程項(xiàng)目結(jié)算管理的問題
整改方式：集團(tuán)下發(fā)通知要求下屬公司采取有效措施追回多付款項(xiàng)。目前公司已追回多付款項(xiàng)，同時(shí)修訂下發(fā)了相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程，組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了批評(píng)教育。
（七）關(guān)于個(gè)別項(xiàng)目前期研究工作方面的問題
整改方式：集團(tuán)下發(fā)通知并召開協(xié)調(diào)會(huì)議，牽頭推進(jìn)沙
太北項(xiàng)目遺留問題解決：1.指導(dǎo)下屬公司妥善處置已購設(shè)備，并按照設(shè)備處置情況進(jìn)行評(píng)估；2.督促企業(yè)完善相關(guān)管理制度，針對(duì)EPC等項(xiàng)目實(shí)施模式，細(xì)化和完善項(xiàng)目投資立項(xiàng)等前期工作的制度規(guī)定；3.做好新建項(xiàng)目實(shí)地勘驗(yàn)、前期工作全流程復(fù)核工作；4.提高可研報(bào)告評(píng)審能力，強(qiáng)化設(shè)計(jì)文件審核能力，加強(qiáng)人才培訓(xùn)。
（八）關(guān)于三個(gè)已交付使用項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的問題
整改方式：截至2023年12月末，下屬公司連平隆街項(xiàng)目、陽山項(xiàng)目和白云國際會(huì)議中心項(xiàng)目等三個(gè)項(xiàng)目的竣工決算已全部完成并已出具竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
（九）關(guān)于下屬公司房產(chǎn)賬務(wù)的問題
整改方式：公司對(duì)該項(xiàng)房產(chǎn)情況進(jìn)行清查后，經(jīng)集團(tuán)公司審批，已將相關(guān)房產(chǎn)補(bǔ)充入賬。
二、部分整改的問題
關(guān)于工資總額的問題（整改期限2年）
已完成整改情況：集團(tuán)公司已修訂完善《薪酬福利管理辦法》。根據(jù)整改方案，分兩年在市國資委批復(fù)的年度工資總額預(yù)算執(zhí)行時(shí)予以調(diào)整，本年額度已實(shí)施扣減。
未整改原因：該問題為長期整改問題，整改期限兩年，分階段開展整改，目前已完成第一階段整改工作。
下一步整改措施：待市國資委在2024年末對(duì)我司2023年度工資總額進(jìn)行清算時(shí)進(jìn)行第二階段調(diào)整后，即可全部完成整改。
除上述審計(jì)報(bào)告和整改函提出的問題外，審計(jì)組還關(guān)注到公司在股權(quán)投資、期貨交易、項(xiàng)目建設(shè)、資產(chǎn)管理、對(duì)子公司管控、環(huán)保管理等方面存在不夠規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)南嚓P(guān)事項(xiàng)，發(fā)出提醒函要求公司予以研究關(guān)注，進(jìn)一步加強(qiáng)管理。對(duì)此，公司給予了高度重視，在本次審計(jì)問題整改工作中，同時(shí)對(duì)上述關(guān)注事項(xiàng)制定了加強(qiáng)和完善經(jīng)營管理的措施。各企業(yè)針對(duì)自身經(jīng)營業(yè)務(wù)過程存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析研究，修訂和完善了內(nèi)部管理制度，目前以上業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)部管理已得到了完善和優(yōu)化。
特此公告。
w66AG旗舰集團(tuán)股份有限公司
2024年1月12日
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